こんにちは、てどりんです。
前回の記事では、楽天証券でつみたてNISAを始めてSBI証券に移管した話をしました。
今回は、口座開設のときに一番迷った「口座の種類」についてです。
同じところで詰まっている方の参考になれば嬉しいです。
口座の種類が多すぎて意味がわからなかった
証券口座を開設しようとすると、最初にこんな選択肢が出てきます。
- NISA口座
- 特定口座（源泉徴収あり）
- 特定口座（源泉徴収なし）
- 一般口座
- iDeCo
「どれを選べばいいんだ…」と完全に固まりました。
用語の意味もわからないので、ひとつひとつ調べるところからのスタートです。
結論：ほとんどの人は「NISA口座＋特定口座（源泉徴収あり）」でOK
調べた結果、私が選んだのはこの2つです。
NISA口座
NISAをやりたくて証券口座を開いたので、これは迷わず選択。
NISA口座内の利益は非課税になる、投資初心者にとって最もお得な口座です。
特定口座（源泉徴収あり）
こちらは調べてみると、ほとんどの人がこれを選んでいました。
理由は明確で、税金の計算と納付を証券会社が自動でやってくれるからです。
確定申告が不要になるので、会社員には特にありがたい仕組みです。
選ばなかった口座についても整理
特定口座（源泉徴収なし）
税金の計算は証券会社がしてくれますが、納付は自分で確定申告する必要があります。
副業収入がある方など、もともと確定申告をする人向けです。
一般口座
税金の計算も申告もすべて自分でやる必要があります。手間がかかるので初心者には不向きです。
iDeCoは「後でいい」と判断した理由
iDeCoも選択肢に出てきて気になりましたが、今回は見送りました。理由は3つです。
- 会社に企業型DCがあり、選択制DCで個人拠出している（iDeCoより節税効果が高いため）
- 一度始めると、原則60歳まで途中でやめられない
- まずNISAだけで十分始められる
iDeCoは節税効果が高い制度ですが、始めると簡単にやめられないのが最大のネックです。また私の会社は選択制DCで個人拠出することで社会保険料まで下がるため、iDeCoより有利と判断しました。
まずはNISAで投資に慣れてから、余裕が出てきたら検討するのが無難だと思っています。
NISAの枠を使い切ったら特定口座に入る
「NISA口座と特定口座、両方必要なの？」と思う方もいると思います。
答えはYESで、セットで持つのが基本です。
NISAには年間の投資枠に上限があります（つみたて投資枠120万円・成長投資枠240万円）。枠内で投資した分はNISA口座で管理され、利益は非課税になります。
一方、NISAの枠を超えた分や、NISA以外で買った投資信託・株は、自動的に特定口座で管理されます。
つまり：
- NISAの枠内 → NISA口座（利益が非課税）
- NISAの枠を超えた分 → 特定口座（利益に税金がかかる）
という使い分けになります。
特定口座にも税金がかかる
特定口座（源泉徴収あり）で利益が出た場合、利益の約20.315%が税金として自動的に引かれます。
例えば、特定口座で10万円の利益が出た場合、手元に残るのは約79,700円です。
NISAは非課税なのでこの税金がかかりません。だからこそ、NISAの枠をできるだけ使い切ることが大切です。枠が余っているのに特定口座で買うのはもったいないです。
マイナンバーカードを作っておいてよかった
口座開設の本人確認で、マイナンバーカードがあるとスムーズに進みました。
運転免許証でも対応できますが、マイナンバーカードは番号の確認も同時にできるので一枚で完結します。
まだ作っていない方は、先に作っておくことをおすすめします。
開設完了まで2週間待った
書類を提出してから口座が使えるようになるまで、約2週間かかりました。
「早く投資したい！」という気持ちがあったので正直もどかしかったですが、
これは証券会社の審査があるので仕方ないことです。
申し込んだらあとは待つだけ。その間に投資の勉強をするのがおすすめです。
まとめ
| 口座の種類 | おすすめ度 | 理由 |
|---|---|---|
| NISA口座 | ◎ | 利益が非課税。まず開設すべき |
| 特定口座（源泉徴収あり） | ◎ | 税金処理が自動。確定申告不要 |
| 特定口座（源泉徴収なし） | △ | 確定申告が必要 |
| 一般口座 | × | 初心者には手間がかかりすぎる |
| iDeCo | 後回しでOK | やめにくいので慣れてから検討 |
口座の種類で迷ったら、NISA口座＋特定口座（源泉徴収あり） を選んでおけば間違いありません。
NISA口座＋特定口座（源泉徴収あり）の開設は無料です。口座開設が完了すれば、すぐにNISAの積立設定ができます。申し込みは最短5分で完了し、最短翌営業日に口座が使えるようになります。
口座開設後に読みたい：
→ NISAを始めた話（口座開設の全体の流れと積立設定を知りたい方へ）
→ クレカ積立の設定方法（口座ができたら次はクレカ積立の設定を）
→ iDeCoの始め方（NISAの次にiDeCoを検討したい方へ）
→ 企業型DCとiDeCoの違い（どちらを優先すべきか迷っている方へ）
一緒に少しずつ学んでいきましょう！
※この記事は個人の体験談・感想です。投資には元本割れのリスクがあります。投資判断はご自身の責任でお願いします。